摘要:现金流量管理是以现金流为工作重心的管理，将一定时期内现金流动的方方面面都要考虑到。对于中小企业来说，现金流是企业的根基，它是保障企业各项业务和经营活动的基础，促使企业可以长期发展。所以现金流量管理是企业财务管理的重要工作，对中小企业来说尤为重要。而企业在现金流管理方面普遍存在意识薄弱、制度不完善、无合理规划等问题，这些问题的存在将会使企业出现财务危机，影响其长远发展。本文以南京飓风贸易有限公司为例，对公司的现金流量管理问题进行了研究和分析，通过分析发现了一些问题，该公司管理部门在对现金流管理方面重视不够、管理制度有待完善并且没有进行合理的现金规划，根据这些问题的存在提出了加强企业各部门的意识、建立完善的管理制度等相应的解决对策，希望通过本次研究能够帮助更多的中小企业认识到自己在现金流量管理方面在意识、制度、预算方面的不足，并能够根据自身的具体发展及时的做出预算、监管、融资等方面的调整和改进，使中小企业能够获得长久健康的发展。

关键词：中小企业；南京飓风贸易有限公司；现金流量管理；发展

目录

摘要

Abstract

绪论-2

（一）研究背景-2

（二）研究意义-2

（三）国内外研究现状-2

1、国内研究现状-2

2、国外研究现状-3

一、 现金流量管理概述-3

（一）现金流量管理的内涵-3

（二）中小企业现金流量管理的重要性-3

二、南京飓风贸易有限公司现金流量管理现状及问题-3

（一）南京飓风贸易有限公司简介-3

（二）南京飓风贸易有限公司现金流量管理现状及存在的问题-4

1、现金流量管理意识薄弱-4

2、不重视现金流的预算管理-4

3、现金流量管理制度不够完善-4

三、南京飓风贸易有限公司现金流量管理的对策研究-5

（一）提高对现金流量的管理意识-5

（二）加强对现金流的预算管理-5

（三）完善现金流量监管制度-5

（四）寻求多种渠道进行融资-5

结论-6

参考文献-7

致谢-8