摘要:营运资金是现代公司赖以生存和发展的必不可少的重要组成部分，同时营运资金在数量上所占公司资金比重较大。营运资金由于其流动性较强、变化速度快和周转性最强的特点，从一定程度上决定着公司一定时期营运能力水平的高低。加强对营运资金管理是公司使其战略目标得以实现，获取利益必要条件。

本文针对徐工集团工程机械股份有限公司现有营运资金管理模式，利用对比分析等方法结合相关理论知识，分析归纳徐工集团工程机械股份有限公司营运资金管理存在的问题以及营运资金管理的影响因素，提出完善营运资金管理策略，健全营运资金管理管理体系，提高营运资金管理的水平和效率。以此为徐工集团工程机械股份有限公司提高营运资金管理水平提供参依据。

关键词 徐工集团工程机械股份有限公司；营运资金；管理模式；周转率

目录

摘要

Abstract

1 绪论-1

1.1 研究背景-1

1.2研究目的和意义-1

1.3 国内外相关文献综述-1

1.3.1国外文献综述-1

1.3.2国内文献综述-2

1.4研究的内容及方法-3

2基础理论概述-5

2.1营运资金概念及内容-5

2.2营运资金管理目标-6

2.3营运资金管理原则-6

2.4营运资金管理策略-6

3徐工集团工程机械股份有限公司营运资金管理现状-8

3.1公司简介-8

3.2公司营运资金管理现状-9

3.3公司营运资金管理存在的问题-10

3.3.1营运资金管理效率低-10

3.3.2营运资金流动性弱-10

3.3.3营运资金回收速度慢-12

3.4公司营运资金管理问题的原因分析-12

3.4.1管理者对营运资金管理不合理-12

3.4.2营运资金的监管制度不健全-13

3.4.3营运资金的预算管理不完善-14

4完善徐工集团工程机械股份有限公司营运资金管理的措施-15

4.4完善营运资金管理制度-15

4.2提高营运资金管理水平-16

4.3加强营运资金预算管理-17

结论-18

致谢-19

参考文献-20