摘要：我国自1996年实行利率市场化改革，到2015年放开对金融机构存贷款利率的管制，造成的影响是利率波动加大，银行存贷款利差呈现逐渐缩小的趋势，利率风险敞口扩大，因此分析不同银行受险情况并提出相应管理建议对于银行业的健康发展具有重要意义。

运用利率敏感性缺口模型等指标对我国代表性上市银行2015-2020年的资产与负债分布情况进行比较分析，结果显示：大型国有银行利率敏感性缺口较大，缺口调整灵活性较差；商业银行普遍存在中长期资产负债匹配失衡的问题，股份制银行和城市银行程度较为严重。敏感性缺口的调整会对净利息收入造成影响，故论文提出银行应完善风险管理体系、扩大中间业务、引进衍生工具和管理人才，并对不同类型银行实行差异化风险管理的建议。

关键词：利率市场化改革；敏感性缺口模型；利率风险管理

目录

摘要

Abstract

一、 引言-1

（一）研究背景-1

（二）研究意义-2

二、 文献综述-2

三、 研究思路与方法-3

（一）研究思路-3

（二）研究方法-3

四、 利率市场化改革对商业银行利率风险影响理论分析-3

（一）利率敏感性风险敞口扩大，净利息收入受影响-3

（二）不同规模银行受险程度不一，风险管理难度更高-4

五、 我国商业银行利率风险管理现状-5

六、 利率市场化改革对商业银行利率风险影响实证分析-7

（一）模型选择-7

（二）变量选取-7

（三）样本数据处理-8

（四）实证分析-9

七、 研究结论与建议-13

（一）研究结论-13

（二）研究建议-14

（三）研究不足与未来展望-15

参考文献-16

附录-18

致谢