摘要：实习期间，在指导老师的帮助下，熟悉了商贸公司财务部门的主要运作模式，对于应收账款，应付账款，对账，付款等都系统学习。将专业相关的理论知识与实际工作相结合，了解计算机系统在财务部门中的应用，在不断地尝试和实践提高自己的专业水平,为接下来走出学校踏入社会做准备。现将毕业实习的具体情况及体会作一系统的总结。
关键词：Dynamics AX；系统对账；网银付款
1 实习单位简介 Michael Kors是一个时装设计师本人创建的同名奢侈品品牌。 迈克尔高司公司于1981年正式成立，总部设在纽约市。Michae Kors将奢侈品行业带入了一个新阶段并且成功塑造了崇尚自我表达和与众不同的生活化概念，已经成为了美式奢侈生活风格的代表。伴随着品牌日益成熟，于纽交所上市并在全球范围内呈现爆炸性增长，目前在全球89个国家已经拥有超过500家门店 ，同时分销到全球顶级百货和全球专卖店。 主要经营服装及其配件、鞋类、皮革制品、手表、珠宝首饰（毛钻、裸钻除外）、香水和家居用品的进出口、批发、零售和佣金代理（拍卖除外），并提供相关的售后配套服务。 Michael Kors的品牌精髓是Jet Set。60年代Jet Set的大好时光就是美国名媛明星享受生活的黄金年代。上午在纽约，夜晚在巴黎，不在乎完美妆容，戴上墨镜，就能随时出发。只是为了一顿下午茶，就有了出走理由的奢华休闲风潮，意义不仅止于搭乘喷气机环游世界，最重要的还是舒服做自己，和自己的平底鞋相处愉快。 相对于今天的快节奏生活，他们就是那当年的先行者。Jet Set这个词，意味着你应该选择适应快节奏现代生活的时尚着装，无论你要搭乘的是私人飞机还是穿梭都市的公共汽车，都应随时做好准备，闪耀登场。 2 实习主要过程 此次实习的目的在于通过在迈克尔高司商贸（上海）有限公司的实习，熟悉计算机系统及网银在商贸公司中财务部门的实际运用，公司实际财务相关的操作流程以及工作制度等。实习过程主要包括以下几个阶段： 第一，了解企业文化，熟悉集团公司的经营单位，认识自己的职位。 第二，学会使用各项基本办公用品。 第三，学会将增值税发票录入excel表格，通过使用Dynamics AX系统和运用数据透视表整理会计凭证并进行装订。 第四，使用中国银行、工商银行和汇丰银行网银核对自收银店铺销售情况，并且通过Dynamics AX系统进行核对。 第五，整理报销申请并协助付款。 第六，学会POS机及商户号查询，与银行、商场和税务局的往来 第七，总结实习经过，并完成实习手册、实习报告。 3 实习主要内容 第一天到公司报到，首先被带领到自己的座位，认识同部门的同事，了解到公司部门构成，其中包括执行办公室、财务部、人事部、IT、商品部、视觉陈列、零售、培训、工程、物流和资产保护部门，大家各司其职和谐发展。 办公室的环境简洁明朗，就和印象中外企的样子差不多。上午会显得静一些，下午活力比较足，常常耳边会传来低低的电话声，大家轻柔的忙碌着。 先是认识打印机，包括复印、打印和扫描这些常规操作。而电脑中“Department Share”和“Public”两个盘，又涉及到权限，部门共享是只能由该部门的人使用的电脑可以点开查看，而公开盘就是面对所有员工，大家可以自由寻找查看自己需要的并且是可以被共享的信息。 然后就是在excel中把所有增值税发票信息根据其中表格的设定录入进去。还有就是要将付款申请书扫描到电脑，不同的付款单位也有不同的扫描方式，并且要挑出需要扫描的部分，减少冗长文档。 接下来接触到了公司管理所使用到的微软Dynamics AX系统，主要功能是帮助企业拥有更顺畅的自动化业务流程并获得优化财务、客户关系、商业服务、人力资源管理和供应链流程的全面功能。而在财务管理上，微软Dynamics Axapta也帮助更方便的管理总账、应收账款、应付账款、成本合算和固定资产等方面功能。而对于跨国的外资企业来说，全球统一实施ERP时，尤其适合选择这个软件，因为它还可以提供针对各国家的本地化财务管理，从而可以方便有效地进行全球财务管理。在整理凭证的时候，最主要的就是使用到AX系统，键入用户名和密码，因为不同的权限能够选择的操作也是不一样的，先在功能菜单找到所需要的大类，比如“General Ledger”，再进入小分类列表“General Journals”，接着就是筛选，可以通过键入关键字描述，或者batch number找到与附件对应的账目信息并且打印出来。 在零售方面，分为自收银店铺和与商场联银的店铺，而自收银店铺的收款包括现金和刷卡两部分，这两部分就要做好对账工作。 在核对现金时，每家自收银店铺会在当日销售结束时，将每天的销售日记账通过邮件发送到财务部邮箱，他们会记录当日的现金和刷卡销售额，收到的现金会每周汇总一次，由店长在每周一存入公司账户，然后就需要登录到该银行的网上银行系统，筛选日期，查询每一笔流水账，核对现金款是否已经全部存入公司账户中。 而核对刷卡时会比较麻烦一些，需要通过每家店的商户号和密码，到银行网站查看对账单，并且不同的银行卡所收取的手续费汇率也有不同，要分开记录到自收银店铺的现金卡账对账表格中。 每次核对时，都会有许多差异，店铺销售记录与银行实收金额有出入，所以还必须找出其中的差异，保持实收和销售一致是最重要的。 店铺过账不会只用到一个AX系统，他们还需要使用到target management system，当发生每一笔交易时，都要申报到该系统，然后我们要做的工作就是将这两个系统所得到的数据与银行实收以及店铺每天发送的日记账表格进行多方核对，以确保其一致性。 同时，为了将不同的交易进行分类，ax系统中还专门设置了销售笔数记录表、维修记录表、退货记录表和换货记录表等，就是为了通过更精细的分类，将每一比进出都有据可循。 每家店铺都会在中国银行申请商户号安装pos机器提供刷卡，同时每台pos机器又有各自的终端号码，每一家新店的开出，都需要申请不同的商户号和pos机以便对账，当对这些信息存在疑问时，还必须联系银行专门的负责人进行查询，并将信息及时更新的部门共享中。 在应付方面，主要涉及的就是报销，在这方面，相信每家公司也都是一样的，各种各样的差旅费、加班费、电话费、办公用品费等等，那些自己垫付出去的都可以凭借发票填写好报销申请书进行申请审核。我所要做的就是先整理这些附件使它们能够被方便审核。 有时候当忙不过来时也会帮忙付款，付款也是个容不得差错的事情。首先登录汇丰银行网银找到付款模板，然后要核对好收款方的开户行、账户名和账号，但凡这三样有一点出错就没办法付款成功，对方账户就会因为各种不符而退款，后果就是这笔付款就要重新做一个付款请求并且在下一次付款中做好。接着，就是要输入付款金额和设定付款日期，付款金额的重要性肯定不用多讲，每次输入完，都要核对核对再核对，再三确认后才能提交。 当然也会遇到许多琐事，其实也不能说是琐事，因为它虽然微小，可能也不需要花费太多脑细胞，但缺少这件小事还真的不能维持日常的运作。 在这段期间，比如税收缴款书需要公司负责人签字或者盖章然后交到银行柜台敲章抵扣；需要寄出各种各样的快递给相关的公司；商场结算单需要送到店铺；也要去税务局买发票或者升级开票额度；有些商场必须将增值税发票送去然后换取发票之后才能收到账款等等。 4 实习的主要收获和体会 2个月弹指一挥，就像突然一下就从2014跨入了2015年。实习是段很特殊的经历，因为你离开了学校，不再是在象牙塔里不问世事之专注自己的喜好，然而，你也没有正式进入社会，有一大堆的压力和责任需要面对，它提供给我们一段经历，也让我们有了一些经验，你可以在公司中通过实践来学习提升，就像一个简单的打印机，你知道它使用起来不难，但你没有用过就永远不知道它具体的操作方法。 而作为一个实习生，毕竟大部分的大家和我自己都是一张白纸，进入一家企业做得更多的是基础的工作，并且会有专门指导你的人来带着你，作为你的支持你的后盾，当然他们需要你把工作做好做正确，但当出现一些错误和瑕疵时，wwW.Eeelw.com他们也会在第一时间指出并帮助你修改，有他们在，你也不需要担太大的责任，不需要有偌大的压力。我不知道别人是不是和我一样，但至少在我实习期间，遇到的都是一些非常友好的朋友，可以在一个轻松惬意的环境和氛围中做事，每天开开心心的才是最难得。 这段时间学会了很多东西，刚开始会有些小心翼翼，对于进入一个新环境，就像第一次进入小学一样，什么都是新鲜的，需要去探索后自己慢慢发现的，也有许多担心，最怕就是自己负责的东西没做好，犯什么不可容忍的错；对于周遭的大家也完全不熟悉，不知道大家会相处的怎么样。不过既来之则安之，一步步总会好的。于是从刚开始的懵懂，只知道照着做，到明白为什么，有一些是大家教的，也有些是自己慢慢学会的，在工作和实践中学习果然是获取知识最便捷有效的方法，刚开始学习时，总是很难把握细节，于是每次碰到问题就需要多问问，确认正确后再做，肯定是比发现错误后再修改来得好，更何况，错误查询就像每次编程序时一样，等于是要推翻之前的重新做，还是挺麻烦的，而且公司当然和学校是不一样的，虽然每次打扰到别人有点不好意思，但很感谢大家都是很耐心的教导和帮助。 也明白，各个专业之间虽然说术业有专攻，但还是需要相互倚仗的，财务不是整天拿着计算器在算账，通过这次，还看到了各种系统的应用，可见计算机也不是只能进入开发才算专业相关，开发软件的目的还是为了应用，当老师跟我讲这点时，也是才豁然开朗。 很多时候，好像描述起来还蛮简单的一件事，做起来才觉得不容易，大概就是俗话说的看人挑担不吃力。在实际应用中，每一个系统都是十分复杂，它们融合了许多功能，与学校里单一的图书管理系统、进销存系统等还是有很大的不同。 整个实习过程中，学会了很多东西，不但是专业上的，非专业的，还是为人处世的，很庆幸自己能有这样的体验，希望能保持乐观积极一直到最后。 |
