摘要:随着市场经济的快速发展，企业制度的现代化，现金管理已经成为企业财务管理的重要因素，所以，企业必须认识到现金管理的重要性，并采取符合企业生存于发展的措施，制定合理的管理制度，保障企业现金收支和现金使用的合理性和有效性。本文是从我国企业的实际情况出发，结合我国国情和相应的规章制度，分析尚德电力公司现金管理的现状，有针对性的探讨了尚德电力公司现金管理所存在问题的原因进行了阐述，并提出企业现金管理的合理建议和有效对策，从而促进企业的发展。

关键词：现金管理；现状；管理制度；对策

目录

摘要

Abstract

1 绪论1

1.1现金管理研究背景及意义1

1.1.1研究背景1

1.1.2研究意义1

1.2现金管理国内外研究现状1

（一）国外研究现状1

（二）国内研究现状2

1.3研究目的与方法3

1.3.1研究目的3

1.3.2研究方法3

2尚德电力公司现金管理现状调查4

2.1公司简介4

2.2尚德电力公司现金管理存在的问题4

2.2.1现金管理的认识不足4

2.2.2现金管理的制度建设不完善5

2.2.3公司管理层的管理水平较低，专业技术不足5

2.2.4资金支配过于随意，现金利用率低4

2.2.5缺乏现金管理内部控制的体系建设4

3 尚德电力公司现金管理存在问题的原因5

3.1公司过度的强调收益5

3.2现金流运营管理能力弱5

3.3现金管理认识有偏差5

3.4监督机制的不完善6

4尚德电力公司现金管理的对策7

4.1加强现金管理意识，提高现金的使用效率7

4.2加强现金管理机制，遵循现金管理原则7

4.3加强管理制度，全面提升相关业务人员的综合素质8

4.4加强现金运营能力，完善预算管理流程8

4.5加强现金管理内部控制体系9

结  论10

参考文献11

致  谢12