中国农业银行泰州分行概况 中国农业银行泰州市分行是中国农业银行所辖的二级分行，下辖海陵、高港、兴化、姜堰、泰兴、靖江六个支行，现有96个营业网点、1800多名员工，是本地区业务种类最齐全、业务辐射范围最广、综合实力最强的国有商业银行之一。自1997年5月18日成立以来，牢固树立现代商业银行经营理念，坚持以市场为导向、以客户为中心、以效益为目标，优化服务环境，争创一流队伍。 为了加快业务转型步伐，提高市场竞争能力，努力实现“与泰州经济同步发展、与金融同业同步发展、与全省农行同步发展”的目标，该行大力实施“三大两高一优”发展战略、电子银行业务优先发展战略和中间业务提质发展战略，推动高端客户向客户经理聚集、柜面人员向客户经理队伍转移、低端业务向电子渠道分流；坚持以高端客户为重点，大力推进产品和业务创新，加大中间业务拓展力度，加快网点转型、客户结构转型及收入结构转型；不断提高营业网点规范化服务、高端客户差异化服务和高价值客户增值化服务水平，促进各项业务更好更快地发展。近几年取得了骄人业绩，先后荣获“泰州市文明行业”和“江苏省文明单位”、“江苏省创建文明行业工作先进行业”等称号。 中国农业银行泰州分行行长总领泰州分行技术保障部等12部门以及6个支行和所有营业所，负责中行泰州分行事务。6个支行独立运营又相互联系。 泰州分行资产负债比例管理的现状 2011年，国家经济继续回升向好，工业生产强力反弹，国内需求强劲，三大动力协调性增强，经济发展总体上呈“高增长、低通胀”的良好态势，继续朝着宏观调控的预期方向发展，经济平稳较快发展的势头进一步巩固，消费稳步增长，固定资产投资结构继续改善。中国农业银行泰州分行在总分行的领导下，以市场为导向，以客户为中心，以股东最大化为目标，加大市场营销力度，积极推进大企业客户营销战略 。从以下具体指标的执行情况可看出农行泰州分行的资产负债按比例管理的实施状况。
表3-2 2011年末泰州分行资产负债比例一览表（人民币） 单位：% 地区 类别 标准 海陵 高港 靖江 泰兴 姜堰 兴化 存贷比 ≤75 57.00 71.09 61.87 76.71 75.97 77.87 资金拆入比 ≤4 0.13 0.21 0.09 0.36 0.51 0.47 资金拆出比 ≤8 0.20 0.28 0.22 0.31 0.29 0.42 备付金比 ≥5 2.39 2.27 2.58 2.25 2.29 2.41 中长期贷款比 ≤120 44.52 62.31 39.97 50.23 67.84 70.06 流动性比 ≥25 58.12 44.76 50.46 48.39 36.11 40.55 （数据来源于中国农业银行泰州分行2011年的年度报告）
从上表不难看出，该行的大部分指标都符合人行总行的规定，但仍有部分指标超出规定比例。泰兴、姜堰、兴化三地区的存贷比都超出了75%的比例限制，海陵、高港、靖江三地区的存贷比较为正常。资金拆入、拆出比都合乎规定，而六地区的备付金比例均低于5%的行业标准，平均水平也只达到了2.37%。中长期贷款比均小于的120%的标准值，流动性比也都在规定指标范围内。
2 泰州分行资产负债比例管理现状 截止2011年12月底，泰州农行各类贷款余额279,12亿元，各类资产总额571.53亿元。各地区具体贷款情况见表3-3。
表3-3 农行泰州分行资产结构情况统计表 单位：亿元 地区 海陵 高港 靖江 泰兴 姜堰 兴化 总计 各项贷款 64.72 38.24 56.48 41.88 38.54 39.26 279.12 资产总额 147.09 81.36 115.79 79.02 75.57 72.70 571.53 比例 44% 47% 49% 53% 51% 54% — （数据来源于中国农业银行泰州分行2011年的年度报告）
由上图可知，贷款仍然是农行泰州分行的主要业务，占各项资产的多数，体现出资产结构较为单一，贷款比例偏高。海陵、靖江作为泰州市的核心地区，贷款、资产总额分别为第一、第二位。总体上看，各地区贷款所占比例都达到44％以上，全市平均水平在50％左右。海陵、高港、靖江的贷款所占比例分别为44%、47%、49%，都小于50%，达到了行业规定的50%以下的标准，而泰兴、姜堰、兴化都在50％以上，略高于标准比例。 存贷比是商业银行资产负债比例管理的指标之一，可以反映出银行的盈利能力和抗风险能力。如若存贷比过高，会导致这部分资金不足，从而引起银行的支付危机。《巴塞尔协议》规定，商业银行的存贷款比为75%。
表3-4 2011年12月农行泰州分行存贷比情况表 单位：万元，% 泰州农行 存款 贷款 存贷比例 余额 增量 余额 增量 存量 增量 海陵 1253281 61223 714425 44879 57.00 73.30 高港 998203 53849 709654 40625 71.09 75.44 靖江 1111629 65715 687757 66748 61.87 101.52 泰兴 924763 52107 709392 52806 76.71 101.34 姜堰 921052 52954 699688 49311 75.97 93.12 兴化 900744 50110 701367 51523 77.87 102.82 （数据来源于中国农业银行泰州分行2011年的年度报告） 通过上表分析，泰州农行部分地区的存贷款比例过高。从泰州农行的总体情况来看，存量指标为70.09%，符合行业规定标准，而增量指标过高，达91.26%。从个别情况看，存量指标超过75%的有泰兴、姜堰、兴化三个地区，增量指标超过75%的有靖江、泰兴、姜堰、兴化四个地区，靖江和兴化甚至超过100%，远远超过了所规定的75%的比例。 表3-5 2011年12月农行泰州分行备付金比例情况表 单位：万元,% 泰州农行 存放中央银行款项 同放同业款项 现金 各项存款 备付金比例
海陵 8541 8903 12550 1253281 2.39 高港 5928 7057 9645 998203 2.27 靖江 8000 8412 10462 1111629 2.58 泰兴 5547 6229 9033 924763 2.25 姜堰 5016 6895 9178 921052 2.29 兴化 5362 6970 9341 900744 2.41 （数据来源于中国农业银行泰州分行2011年的年度报告） 将备付金控制在一定的范围内是商业银行经营的需要。有关数据表明，西方国家商业银行的资金备付率大约在5%至8％左右。相比而言我国的商业银行，分支机构庞大且并不重视资产负债的综合管理。 一般情况下，备付金比例过低，流动性相应就低，备付金比例过高，流动性相应就越高。上表反应了2011年度中国农业银行泰州分行各地区的备付金情况，分析可得，该行备付金比例较不合理，普遍偏低。六个地区平均指标只达到了2.37%，靖江作为整个泰州地区备付金比例最高的地区也只有2.58%，而比例最低的泰兴只有2.25%，与5%的标准值相差甚远。备付金过少，银行用于应付客户提取存款的能力就差，银行面临的流动性风险就大，给银行日常经营带来一定的阻碍。从一个方面反应出农行泰州分行的资金使用情况不太合理。
表3-6 2011年6月农行泰州分行贷款质量状况一览表 单位:万元，% 项 目 金额 比例 六月末 年初 六月末 年初 逾期贷款 24092 23260 4.04 4.46 呆滞贷款 38605 35719 6.47 6.86 呆账贷款 40 40 0.01 0.01 不良贷款 43023 40794 7.24 7.83 各项贷款 596649 521009 100 100 （数据来源于中国农业银行泰州分行2011年的年度报告）
就现实情况看，各商业银行的资产负债表上反映的贷款项目不一致，不能从一些基础会计报表上反映出商业银行的资产质量情况。下面是中国农业银行泰州分行2011年6月份的贷款质量的基本情况。由上表可以看出，该行总体资产质量比较低，不良贷款比例较大，银行经营存在一定的风险。从总体上看，该行的的逾期贷款、呆滞贷款以及不良贷款率虽有所下降，但总量却绝对增加。呆滞贷款和不良贷款的比例都在6%以上。而实际上，不良贷款与各项贷款的比值应控制在5%以内。有关数据显示，中国商业银行的不良贷款比例仍然保持在8%至10％的较高水平，如果不实施不良资产拨离的话，这一比例可能要达到15％。而西方发达国家不良贷款比例基本上控制在5%左右。说明我国商业银行经营风险仍然不小，与西方商业银行经营管理之间还存在一定的差距。 |
