摘要：在改革开放的四十年里，我国的民营企业发展迅速，在国民经济增长、缓解当前就业 压力和改善产业结构等方面，产生了巨大的影响。但是通过调查发现，我国民营企业的平 均存活时间普遍较低，各种内因以及外因都制约着民营企业的健康发展甚至生存。营运资 金在民营企业的资产中占有相当大的比重，由于民营企业自身的特点，民营企业在营运资 金的管理中大部分都存在流动资金不够和资金周转率低等问题。所以，提高营运资金的管 理水平、优化资金的结构、提高营运资金的运用效率己经成为了民营企业管理工作的重中 之重。

本文首先介绍了民营企业的界定，阐述了营运资金和营运资金管理的相关概念和内 容，详细介绍了在它的管理过程中如何基于渠道模式进行有效的现金管理，如何加强应收 账款的管理，如何提高存货的管理效率等。之后介绍了目前我国的民营企业在进行营运资 金的管理过程中存在的问题，原因分析以及相应的对策。最后以金鑫科技有限公司为例， 分析其营运资金管理目前的状况和存在的问题，并对其存在的问题运用科学的方法进行分 析，并提出切实可行的解决方案。

关键词 民营企业；营运资金管理；渠道模式

目录

摘要

Abstract

1 绪论-1

1.1 研究背景及意义-1

1.1.1 研究背景-1

1.1.2 研究意义-1

1.2 已有成果综述-1

1.2.1 国外研究成果-1

1.2.2 国内研究成果-1

1.3 研究的内容与方法-1

1.3.1 研究的基本内容-1

1.3.2 研究的基本方法-2

2 民营企业营运资金管理的相关理论-3

2.1 民营企业的界定-3

2.2 营运资金的概念和应用-3

2.2.1 营运资金的概念-3

2.2.2 营运资金的应用-3

2.3 营运资金管理的概念和目标-4

2.3.1 营运资金管理的概念-4

2.3.2 营运资金管理的目标-4

2.4 渠道模式的营运资金管理分析-4

2.4.1 基于渠道管理的营运资金分类-4

2.4.2 营运资金管理与渠道模式结合的重要意义-5

3 国内民营企业营运资金管理现状及问题-6

3.1 样本企业营运资金管理现状-6

3.2 样本企业营运资金管理存在的问题-9

3.2.1 生产采购渠道存货占比过大-9

3.2.2 销售渠道应收账款比重高-9

3.3.3 投资渠道营运资金管理效率低-9

4 民营企业营运资金管理存在的问题的原因分析-10

4.1 生产采购预算不合理-10

4.2 应收账款回收效率低-10

4.3 贷款资金管理效率低-10

5.民营企业营运资金管理的对策建议-11

5.1 采购渠道营运资金管理模式的构建-11

5.1.1 供应商关系管理-11

5.2 生产渠道营运资金管理模式的构建-11

5.2.1 提高产品设计的针对性-11

5.3 销售渠道营运资金管理模式的构建-11

5.3.1 合理设计分销渠道-12

5.3.2 加强应收账款管理-12

5.4 投资渠道营运资金管理模式的构建-12

6.常州金鑫科技有限公司营运资金管理分析-13

6.1 企业背景-13

6.2 金鑫公司营运资金管理现状-13

6.2.1 金鑫公司营运资金结构分析-13

6.2.2 营运资金各项目分析-15

6.3 金鑫公司在营运资金管理方面存在的问题及原因分析-19

6.3.1 金鑫公司在营运资金管理上存在的问题-19

6.3.2 金鑫公司在营运资金管理上存在问题的原因分析-21

6.3.3 金鑫公司营运资金管理的对策和建议-21

结论-24

致谢-25

参考文献-26