摘要:进入21世纪，房地产业在我国已经作为一个产业而得到发展，并已成为我国的支柱产业，房产建设和消费已逐渐成为拉动国民经济发展新的推动力，10年来，我国房地产开发投资以年均34.5%的速度增长，远高于同期GDP的增长速度，房地产投资的过快增长，使部分地区出现了商品房销售增长率开始下降、空置面积逐年增加、投机现象显现、房价收入比例过高等房地产泡沫迹象，但是由于我国金融体制不健全，我国的房地产融资以银行为主，房地产泡沫的存在将使金融风险高度集中于银行系统，一旦市场有变化，房地产业的资金链极易发生断裂，对房地产金融会带来强烈冲击。因此，为了防止出现新的不良贷款，保证银行资金的盈利性、安全性和流动性，对房地产信贷风险的研究和防范已成为当前国内商业银行风险管理的重要课题和职能。

　　　在传统商业银行中，以信贷资产为主要的盈利模式，信贷风险成为传统商业银行最主要的风险。信贷风险是指银行借款人到期无法偿还银行贷款本息的违约风险，商业银行信贷风险管理的基础是成千上万笔银行贷款，管理的对象是借款人信用质量的变化，因此对借款人信用风险的识别、评估和应对成为商业银行信贷风险管理的基础工作。

　　　传统的商业银行中，银行的借款对象主要包括经合法登记注册的公司类客户和按照企业会计核算准则、相关制度进行独立核算的事业法人两类，统称法人类客户。经过长期的实践和总结，商业银行对借款人信贷风险识别、评估和应对已形成一套切之有效的风险衡量模式和管理策略，并且随着贷款证券化的发展和信用衍生产品的出现，国际先进商业银行借助计算机和计量技术，对信贷风险的风险衡量模式和管理策略在不断改进和创新，使信贷风险的风险衡量模式和管理策略从传统的以定性为主转向现代的定量为主，提高了商业银行管理信贷风险的水平，有效地降低信贷资产不良率的发生。

　　　本文选择J商业银行法人类房地产信贷作为研究的对象，首先系统地介绍商业银行实行信贷风险衡量和管理的原则、思路和操作的一般方法；其次根据J商业银行和J市人民银行在02年-05年统计的房地产信贷数据，采用结构分析、对比分析的手段，运用图和表的形式，反映出J商业银行法人类房地产信贷在当地的发展状况；然后运用J商业银行现有操作的信贷风险衡量模式对J商业银行法人类房地产信贷业务中存在的问题进行一一的评价，分析产生风险的原因；最后根据J商业银行法人类房地产信贷产生风险存在的原因，采用风险管理的策略，提出有效可行的控制和管理措施，到达信贷风险的防范和规避的目的。

关键词：法人类房地产信贷 ，信贷风险 ，风险评价，风险控制