【摘要】中国的金融体系存在很大的缺陷，而银行体系是最受影响、最脆弱的一部分。不良贷款的大小，不仅决定银行是否能稳健经营，甚至会导致金融危机的产生。2015年，面对经济下行、风险加大的严峻形势，中国农业银行始终坚持服务“三农”的战略，实现各项业务的平稳发展。然而，从四大国有商业银行2015年年报统计的数据不难发现，尽管“双降”政策在一定程度上缓解农业银行的不良贷款率，但是其不良贷款率在四大行之间还是处于最高地位，其资产质量最差。因此，研究防范和化解中国农业银行不良贷款的有效对策，具有一定的理论和实践意义。

本文首先从不良贷款的理论入手，系统介绍了不良贷款的产生对银行自身和金融体系的影响，其次，结合中国农业银行自身经营现状及历史数据对其不良贷款的现状及特点进行分析，然后从宏观和微观方面选取几个影响中国农业银行不良贷款的经济指标，通过建立多元线性回归模型，分析出各个因素对不良贷款的影响效果。

最后，结合实证结论，提出防范和化解中国农业银行不良贷款现状的针对性对策。

【关键词】中国农业银行； 不良贷款； 影响因素； 对策 

目录

摘要

Abstract

一、引言.1

（一）研究目的与意义1

1.研究目的-1

2.研究意义-1

（二）研究内容与方法1

1.研究内容2

2.研究方法2

（三）不良贷款的概念及分类2

1.不良贷款的概念2

2.不良贷款的分类方法2

(四)不良贷款的相关理论基础.3

1.信用论3

2.贷款客户关系理论3

3.金融内在脆弱性假说3

二、中国农业银行不良贷款的现状及特点.3

（一）中国农业银行贷款五级分类情况4

（二）中国农业银行不良贷款的增长情况5

（三）中国农业银行不良贷款的行业结构分布情况6

（四）中国农业银行不良贷款的特点7

三、中国农业银行不良贷款形成的主要因素.8

（一）中国农业银行不良贷款率形成的宏观因素8

1.国内生产总值增长率对中国农业银行不良贷款率的影响8

2.货币供应量M2增长率对中国农业银行不良贷款率的影响8

（二）中国农业银行不良贷款率形成的微观因素9

1.净利差对中国农业银行不良贷款率的影响9

2.资本充足率对中国农业银行不良贷款率的影响9

3.拨备覆盖率对中国农业银行不良贷款率的影响9

4.资产负债率对中国农业银行不良贷款率的影响9

四、 中国农业银行不良贷款影响因素的实证分析9

（一）模型变量的选取9

（二）模型变量的计算方式及研究假设10

1.国内生产总值GDP增长率与中国农业银行不良贷款率呈负相关10

2.货币供应量M2增长率与中国农业银行不良贷款率呈负相关10

3.资本充足率与中国农业银行不良贷款率呈负相关10

4.拨备覆盖率与中国农业银行不良贷款率呈负相关10

5.净利差与中国农业银行不良贷款率呈负相关10

6.资产负债率与中国农业银行不良贷款率呈正相关10

（三）数据来源11

（四）实证分析12

1.多元回归模型的设计12

2.变量的平稳性检验12

3.回归分析13

4.实证研究结论13

五、中国农业银行不良贷款的防范和化解对策.14

（一）防范不良贷款的对策14

1.完善内部控制制度，建立强有效的激励约束机制14

2.加强对经济周期和行业周期的分析，分散农业银行的信贷风险14

3.合理制定拨备覆盖率水平，提升银行抵御风险能力15

（二）化解不良贷款的对策15

1.转变中国农业银行的盈利模式，提升盈利能力15

2.加大不良资产证券化的实施力度15

3.诉讼追偿，资产重组15

六、结论与展望.15

参考文献.17

致谢.18