摘要：随着我国经济的发展,证券公司的数量增多，规模增大，证券公司存在的财务管理模式问题随着市场化的深入愈发突出。本文首先解释财务管理模式的基础理论，指出我国证券公司实施财务集中管理模式必要性，提出证券公司普遍在进行财务集中管理模式改革中遇到的问题。接着以宏信证券公司为例，梳理宏信证券公司的背景，介绍宏信证券公司已采用的措施，指出公司的改革在组织结构、人员分配、内部控制等方面存在的不足，分析其成因。最后，提出改进建议。希望能通过对宏信证券公司的财务管理模式的深入研究和总结，为我国其他证券公司实行财务集中管理模式提供借鉴。 

关键词：证券公司；财务集中管理模式；委托代理理论；信息传递理论

目录

摘要

Abstract

第一章 绪论-1

1.1研究背景  1 

1.2研究意义  1 

1.3研究方法  2 

1.4研究框架  2 

第二章 文献综述-3

2.1国外研究综述 .. 3 

2.2国内研究综述 .. 3 

第三章 财务管理模式的理论基础-5

3.1信息传递理论 .. 5 

3.2委托代理理论 .. 5 

3.3证券公司财务管理模式的类型  6 

  3.3.1 集中型 . 6 

  3.3.2 分散型 . 6 

  3.3.3 混合型 . 6 

第四章 我国证券公司应用财务集中管理模式的介绍-7

4.1实施财务集中管理模式的实施现状 .. 7 

4.2实施财务集中管理模式后遇到的问题  8 

4.2.1 财务人员对参与营业部业务管理的动力不足 . 8 

4.2.2 资金管理问题尚未得以有效地解决  8 

4.2.3 公司执行力度不足，财务集中管理缺乏实质 . 9 

第五章 宏信证券公司财务管理模式的案例分析-10

5.1 宏信证券公司的基本情况  10 

  5.1.1 宏信证券公司的简介  10 

  5.1.2 宏信证券公司的经营状况 .. 10 

  5.1.3 宏信证券公司的组织架构 .. 11 

5.2 宏信证券公司财务集中管理的具体实施  12 

  5.2.1 地区营业部财务集中核算 .. 12 

  5.2.2 资金集中管理  12 

  5.2.3 统一制度规范  13 

  5.2.4 完善财务信息管理系统 . 13 

   5.3 宏信证券公司财务集中管理存在的不足  13 

  5.3.1 组织结构不合理，人员配置混乱 .. 13 

  5.3.2 资金管理风险仍然存在 . 14 

  5.3.3 预算管理松弛  14 

  5.3.4 缺少有效监管  14 

5.4 宏信证券公司集中管理问题的成因 . 14 

  5.4.1 队伍建设不全面 . 14 

  5.4.2 人员配置滞后  15 

  5.4.3 工作流程不规范 . 16 

  5.4.4 内部控制不足  16 

第六章 证券公司财务集中管理的优化建议-17

6.1加强财务人员素质建设 .. 17 

  6.1.1 通过积极宣传获得员工的理解与配合 . 17 

  6.1.2 加强员工综合素质 .. 17 

6.2推进财务集中管理模式的有效执行 . 17 

  6.2.1 统一组织架构，优化人员配置 . 17 

  6.2.2 实行更严格的资金管理 . 18 

  6.2.3 完善全面预算管理系统 . 18 

6.3 健全财务管理监督制度 .. 19 

第七章 结束语-20

参考文献-21

致谢