摘要：随着现在市场残酷竞争的加剧，许多公司的成长都受到了及其严重的迫害，而与其相关的，就是对维系公司运营资金的管理以及解决公司合理融资的问题。本文以法拉电子股份有限公司为例，根据公司2012年-2016年的资产负债表、利润表以及现金流量表，对该公司的现局进行了分析，探讨了目前留存的运营资金的管理的问题，包括资金严重缺乏问题、资金管理方式上存在问题、资金的流动效率略低和资金的使用效率略低的问题以及资金的结构存在不合理等问题，并提出了相应的解决方案。并且还要根据自身存在的融资问题，谨慎选择出自己所需要和适合自己发展的融资方式，解决相应的问题。最后我希望通过本文能够找到改善公司资金流动的方法，有利于公司的长远发展。

关键词：资金流动；融资资金；运营资金；对策

目录

摘要

Abstract

一、绪论-1

（一）研究背景与研究意义-1

（二）研究内容与目标-1

（三） 研究思路与方法-2

二、国内外研究现状与文献综评-2

（一）国外研究现状-2

（二）国内研究现状-3

（三）文献综评-3

三、公司融资资金的流动分析-4

四、公司运营资金的流动分析-12

（一）运营收入、费用与现金流量的变动分析-12

（二）净利润与经营资金净流量的偏差分析-16

五、 公司资金流动存在的问题及改善对策-21

（一）公司融资资金存在的问题及解决对策-21

（二）公司运营资金存在的问题及解决对策-22

参考文献-25

致谢-26