摘要：当前我国利率市场化发展持续提速，结构性存款作为具有创造性与新颖性的新兴金融产品，自2017年以来呈现迅速发展的势头，引起了投资者和各大金融机构的广泛关注。其快速发展的原因值得我们去研究，所有事物在快速发展的背后定会存在各种问题，这些问题肯定也是金融市场中普遍存在的。金融市场是一个整体，牵一发而动全身，如果其中一个环节存在漏洞，对整个市场的影响都是巨大的。洞悉问题所在，深掘问题缘由，进而对症下药解决问题，才能使结构性存款实现良性发展，也能净化金融市场的环境，促进我国经济快速发展。文章按照四个部分对我国结构性存款在发展中出现的问题及其解决办法进行了阐述。首先了解结构性存款的概念、发展历程；其次对结构性存款的发展现状及其快速增长的原因进行研究，然后逐步剖析其在发展过程中存在的问题，包括部分中小银行跟风现象、市场存在“假结构性存款”、发行销售环节不规范、以及金融监管存在缺失；最后针对存在的问题提出相关政策建议，包括银行要加强销售环节的管理，监管部门要履行好自己的职责，对金融市场中存在的不良现象及时制止，政府也要出台相应的法律法规，通过法律让降低这些现象带来的金融风险，稳定金融市场的秩序。

关键词：结构性存款；发展现状；存在问题；解决方案

目录

摘要

Abstract

引    言-1

一、 结构性存款的概念-2

（一） 结构性存款的基本含义-2

（二） 结构性存款的特点-2

1． 收益高-2

2． 风险低-2

3． 期限灵活-2

二、 结构性存款的发展现状-3

（一） 结构性存款的发展历程与监管-3

1． 国内的发展实践-3

2． 结构性存款的监管历程-3

（二） 结构性存款现状-4

1． 结构性存款产品设计越来越合规-4

2． 结构性存款设计更加多元化-4

（三） 结构性存款的定价混乱-4

三、 结构性存款发展中存在的问题-6

（一） 部分中小银行跟风现象-6

1． 部分中小银行的绝对规模与风险能力不匹配-6

2． 恶性竞争抬高利率-6

（二） 市场存在“假结构性存款”-6

1． 结构性存款过度包装-6

2． “假结构”引发的票据套利行为-7

（三） 营销过程不规范-7

1． 销售流程不规范-7

2． 误导销售-7

3． 关键信息披露不详尽-8

（四） 结构性存款监管不够明确-8

1． 金融法规不完善-8

2． 会计口径与会计处理不一致-8

3． 结构性存款的跨机构合作现象增加了金融监管难度-9

四、 促进结构性存款发展的政策建议-10

（一） 加强对中小型银行的管理-10

1． 提升中小型银行的能力-10

2． 完善利率定价自律机制-10

（二） 开展对假结构性存款的整治工作-10

1． 严惩“假结构”-10

2． 挤出利率水分-11

（三） 加大对结构性存款的营销环节监管力度-11

1． 加强员工专业知识培训-11

2． 增强投资者的风险认知能力-11

3． 全面披露业务信息-12

（四） 出台结构性存款业务的指导意见-12

1． 进一步完善相关法律-12

2． 统一会计口径和会计处理-12

3． 加强结构性存款的穿透式管理-12

结    论-13

参 考 文 献-14