【摘要】：资金散乱，管理手段落后，使用效率低下是企业资金管理中突出的问题，企业集团解决问题的关键就是有效的实行资金集中管理。本文先从实行资金集中管理模式的必要性入手，再通过对中石油股份公司资金集中管理模式的分析，发现其模式存在集中程度过高无法调动企业积极性、忽视了管理的执行、资源规模优势无法发挥、信息无法配套等问题，并提出一些对策完善中石油股份公司资金集中管理模式，例如重新规划集中管理、重新分配资源、加快信息化建设等。

【关键字】： 中石油;资金管理;集中统一;问题    

目录

摘要

Abstract

一、引言-1

二、资金集中管理的必要性-1

（一）从货币本质来看-1

（二）从集团结构及特点来看-1

（三）从全球企业实际经验来看-1

（四）从我国企业发展的形式及面对的资金约束来看-1

三、企业管理资金最常采用的模式-2

（一）“统收统支”模式-2

(二）“拨付备用金”模式-2

（三）“结算中心”模式-2

（四）“内部银行”模式-3

（五）“财务公司”模式-3

四、中石油集团资金集中管理模式的由来及内涵-3

（一）中石油实行集中管理的背景-3

1.面临国际市场强大的竞争-3

2.中石油业务迅速发展的需求-4

（二）中石油股份公司资金集中管理的具体形式-4

1.收支两条线管理-4

2.票据集中管理-5

3.债务集中管理-5

4.资金方案管理-5

5.货款回收管理-6

五、中石油股份公司管理资金出现的漏洞-6

（一）集中程度过高削减企业激情-6

（二）过度重视集中而并未实施管理-6

（三）规模长处未赢取利益-7

（四）风险管理制度并不完善-7

（五）系统显示的内容不符实际-7

六、改善中石油资金集中管理模式的对策-8

（一）重新分配规划资源-8

（二）资金集中管理重认识-8

（三）加强制度管理-8

1.完善融资管理体系-9

2.重设投资管理机制-9

（四）完善风险管理机制-9

（五）完善信息系统-9

七、结语-10

参考文献-11

致谢-12