摘要：现金是企业流转中最重要的工具，没有现金企业是没有办法存续下去的。所以，它在企业的管理过程中起着至关重要的作用。企业现金流量与其它的经营管理活动都是相互连接在一起的。

但是，我国的一些公司在现金流量操作管理中，仍然存在许多的问题和不足，主要都表现在公司的管理者和参与者们对现金管理意识缺乏，现金流量管理缺少财务预计规划等方面的问题。本文首先介绍了实习单位的具体情况，其次简要概括了现金流量管理的概念和一些内容，提出该企业现金流量管理存在的问题，最后对于提出的问题找到解决问题的方法和措施，为公司日后现金流量管理提供建议与帮助。                       该文通过以新希望六和集团下的辽宁新望科技有限公司为分析对象，结合公司现金管理的现状，去发现找出管理中存在的问题，以及对出现问题以及原因等进行分析，最后结合实际情况得出一些可以加强现金流量管理的有关建议或措施，来研究现金流量管理，同时对其他也具有广泛的适用性。

关键词：现金；现金流量管理；管理现状；措施

目录

摘要

Abstract

引    言-1

一  公司简介-2

（一）公司基本简介-2

（二）实习工作内容-2

（三）企业现金流量管理现状-3

（四）公司现金流量管理存在的问题-3

二  现金流量管理概述-5

（一）现金流量管理概念-5

（二）现金流量管理意义-5

（三）现金流量管理内容-5

（四）现金流量和公司经营业绩之间联系-5

三  该公司现金流量管理存在的问题原因分析-7

（一）缺乏完善的现金流量预算管理机制-7

（二）缺乏现金流量管理意识-7

（三）现金流量管理方法不科学，资金使用效率低-8

（四）缺乏材料采购整体规划，存货周转不畅-8

四  如何强化该公司的现金流量管理-9

（一）做好预算编制工作，强化资金使用监督-9

（二）增强企业财务人员的现金流量管理意识-9

（三）现代化信息技术在现金流量管理中的辅助作用-10

（四）强化存货管理-10

五  企业现金流量管理问题所带来的反思-12

结    论-13

参 考 文 献-14